黟县人民检察院2023年度部门决算

2024年9月

目 录

第一部分 黟县人民检察院概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 黟县人民检察院2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 黟县人民检察院2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

附件：1.2023年度项目支出绩效自评表

2.2023年度项目绩效评价报告

第一部分 黟县人民检察院概况

一、部门职责

（一）对公安机关、国家安全机关等侦查机关的案件进行审查，决定犯罪嫌疑人是否逮捕、起诉或者不起诉；

（二）对刑事侦查、审判、刑罚执行、监管活动进行监督；

（三）对民事诉讼和行政诉讼活动进行监督；

（四）承办受理、接待报案、控告、申诉、举报，接受犯罪人自首，办理刑事申诉及人民检察院负有赔偿义务的刑事赔偿案件。

二、机构设置

从决算单位构成看，黟县人民检察院2023年度部门决算包括：单位本级决算，与预算比较，无变化。

纳入黟县人民检察院2023年度部门决算编制范围的单位共1个，无二级单位，详细情况见下表：

第二部分 黟县人民检察院2023年度部门决算表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 黟县人民检察院2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计1014.65万元（含年初结转和结余87.38万元）、支出总计1014.65万元（含年末结转和结余24.33万元）。与2022年相比，收、支总计各增加70.97万元，增长7.52%，主要原因：检察业务费增多。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计927.27万元，其中：财政拨款收入926.39万元，占99.90%；其他收入0.88万元，占0.10%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计990.32万元，其中：基本支出736.23万元，占74.34%；项目支出254.09万元，占25.66%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计927.86万元（含年初财政拨款结转和结余1.47万元），支出总计927.86万元（含年末财政拨款结转和结余1.47万元）。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少15.07万元，下降1.60%，主要原因是人员调动和人员减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出926.39万元，占本年支出的99.84%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出增加37.96万元，增长4.27%。主要原因是检察业务费增多。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出926.39万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出3.34万元，占0.36%;公共安全支出（类）支出711.92万元，占76.85%；社会保障和就业（类）支出147.12万元，占15.88%；卫生健康支出（类）支出13.01万元，占1.40%；城乡社区支出（类）支出27.43万元，占2.96%；；住房保障（类）支出23.58万元，占2.55%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为926.39万元，支出决算为926.39万元，完成年初预算的100%。其中:基本支出672.30万元，占72.57%；项目支出254.09万元，占27.43%。具体情况如下：

1.一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）。年初预算为3.73万元，支出决算为3.34万元，完成年初预算的89.54%，决算数小于预算数的主要原因是人员调动。

2.公共安全支出（类）检察（款）行政运行（项）。年初预算为435.54万元，支出决算为483.92万元，完成年初预算的111.11%，决算数大于预算数的主要原因是检察业务费增多。

3.公共安全支出（类）检察（款）其他检察支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为228.00万元，决算数大于预算数的主要原因是年中下达政法转移支付资金指标。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为15.80万元，支出决算为21.31万元，完成年初预算的134.87%，决算数大于预算数的主要原因是退休人员待遇提高。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为44.28万元，支出决算为66.10万元，完成年初预算的149.28%，决算数大于预算数的主要原因是人员待遇提高。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为22.14万元，支出决算为38.49万元，完成年初预算的173.85%，决算数大于预算数的主要原因是人员职业年金缴费增加。

7.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为0万元，支出决算为19.98万元，决算数大于预算数的主要原因是退休人员去世。

8.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为2.98万元，支出决算为1.24万元，完成年初预算的41.61%，决算数小于预算数的主要原因是人员调动。

9.卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）。年初预算为0.10万元，支出决算为0.05万元，完成年初预算的50%，决算数小于预算数的主要原因是计划生育补贴人数减少。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为12.96万元，支出决算为12.96万元，完成年初预算的100%。

11.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施建设（项）。年初预算为0万元，支出决算为27.43万元，决算数大于预算数的主要原因是年中下达大楼外立面出新及门柜改造工程采购项目资金指标。

12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为37.90万元，支出决算为23.58万元，完成年初预算的62.22%，决算数小于预算数的主要原因是预算指标未全部下达。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出672.3万元，其中：人员经费608.09万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费64.21万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

黟县人民检察院没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

黟县人民检察院没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度，黟县人民检察院机关运行经费支出64.21万元，比2022年增加59.1万元，增长115.66%，主要原因是支出科目的调整。

（二）政府采购支出情况。

2023年度，黟县人民检察院政府采购支出总额14.74万元，其中：政府采购货物支出14.74万元。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2023年12月31日，黟县人民检察院共有车辆5辆，其中：执法执勤用车5辆。

（四）关于2023年度绩效评价情况的说明

（1）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共1个项目，涉及资金27.43万元。从评价情况看，根据本院年初工作规划和重点性工作，围绕县委、县政府的要求较好的完成了年度工作目标，达到了预期绩效目标。

组织对2023年度部门整体支出开展了绩效自评。评价结果显示，我院项目资金绩效评价总体较好，仍需继续保持并提高资金使用效益。

组织对“大楼外立面出新及门柜改造工程采购项目”开展了部门评价，共涉及资金27.43万元。以上项目由我部门自行组织开展绩效评价。从评价情况看，通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。项目经费总体控制较好，在预算控制范围之内。

组织对2023年度部门整体支出开展了绩效自评。评价结果显示，我院项目资金绩效评价总体较好，仍需继续保持并提高资金使用效益。

我部门未组织开展对所属单位整体支出绩效评价。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门在2023年度部门决算中反映“大楼外立面出新及门柜改造工程采购项目”项目绩效自评综述和所有项目支出绩效自评表。

“大楼外立面出新及门柜改造工程采购项目”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为10分。全年预算数为27.43万元，执行数为27.43万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保障办公大楼外立面出新及门柜改造采购项目前期测量、估价、招投标、施工、审计、结算等相关工作按时按质完成。发现的主要问题及原因：一是绩效评价在目标设定上过于简单；二是绩效评价在指标设定上存在偏离的现象。下一步改进措施：一是构建合理的绩效评价体系；二是绩效评价方法上要注意适当性、可操作性。

大楼外立面出新及门柜改造工程采购项目的《项目支出绩效自评表》。

所有项目绩效自评表详见“附件1：2023年度项目支出绩效自评表”

（3）部门评价结果。

《2023年度大楼外立面出新及门柜改造工程采购项目绩效评价报告》详见“附件2：2023年度项目绩效评价报告”。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：1.2023年度项目支出绩效自评表

2.2023年度项目绩效评价报告

办公大楼外立面出新及门柜改造工程采购项目

项目支出绩效部门评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况。

大楼外立面出新及门柜改造工程采购项目旨在提升大楼整体形象，改善办公环境，确保建筑安全，保障执法办案活动有效开展。项目实施内容主要包括办公大楼及辅楼外墙墙面乳胶漆脱落铲除，重新刷乳胶漆；室内办公室门、木壁柜拆除更换；一层大厅玻璃门改造。

全年预算数27.43万元，全年执行数为27.43万元，执行率100%。

（二）项目绩效目标。

1.总体目标。确保办公大楼外立面出新及门柜改造采购项目前期测量、估价、招投标、施工、审计、结算等相关工作按时按质完成，确保采购过程的透明性和合规性，控制成本。该项目的实施一定程度上提高了办案效率，保障执法办案活动有效开展。

2.阶段性目标。此次绩效评价目的是全面实施预算管理，建立科学、合理的绩效评价管理体系，提高资源配置效率和使用收益。评价对象和范围是2023年度下达的办公大楼外立面出新及门柜改造采购项目资金。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

此次绩效评价目的是全面实施预算管理，建立科学、合理的绩效评价管理体系，提高资源配置效率和使用收益。评价对象和范围是2023年度下达的办公大楼外立面出新及门柜改造采购项目资金。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

1、绩效评价原则

（1）科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。

（2）统筹兼顾。单位自评、部门评价和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。部门评价和财政评价应在单位自评的基础上开展，必要时可委托第三方机构实施。

（3）激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。

（4）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。

2、评价指标体系

包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

3、评价方法

单位自评。

4、评价标准

《项目支出绩效评价管理办法》。

（三）绩效评价工作过程。

根据财政局统一部署，开展绩效自评工作。

三、综合评价情况及评价结论

自评表总共10项，总分合计100分，我院自评得100分（具体得分情况见项目支出绩效自评表）。我院项目资金绩效评价总体较好，仍需继续保持并提高资金使用效益。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。

为落实《黟县县级预算绩效管理实施方案》、《黟县财政局关于开展2024年度县级预算支出绩效单位自评和部门评价工作的通知》等文件精神，对我院部门履职的重大改革发展项目及一般性项目开展绩效评价。

（二）项目过程情况。

2023年以竞争性磋商的招标方式确定中标单位，根据建设工程施工合同的相关条款使用资金，并按照采购管理办法和固定资产管理办法做好相应的登记工作。

（三）项目产出情况。

（1）项目完成数量。更换门数量84个，更换柜子数量33个，外立面出新面积2120平方米，室外地面改造面积2000平方米。

（2）项目完成质量。基建工程项目竣工验收合格率100%。项目资金均在30日内下达，项目资金使用符合预算绩效管理规定，项目资金严格按照财经法规制度执行。

（3）项目实施时效。项目及时完成，规定时间内完成前期测量、估价、招投标、施工、审计、结算。

（4）项目实施成本。项目初步设计概算控制率90%。

（四）项目效益情况。

（1）项目实施的经济效益分析。有效改善减少财政投资成本，项目实施符合公共安全领域财政事权和支出责任划分原则。

（2）项目实施的社会效益分析。保障检察办案及检察监督持续开展。

（3）项目实施的生态效益分析。践行生态环保理念，采用节能环保建筑材料，倡导绿色健康环保理念。

（4）项目实施的可持续影响分析。有助于长期开展检察工作，持续促进单位履职、检察事业高质高效发展。

五、主要经验及做法

大楼外立面出新及门柜改造工程采购项目总体绩效目标基本完成，绩效指标基本完成，下一步将做好后续工程验收环节，提高工作效率效果，做好大楼日常运行维护，为检察履职提供更好的后勤保障。

六、存在问题及原因分析

无。

七、有关建议

第一，绩效评价中首先要确定科学完善的评价原则。评价原则是公正、规范、合理进行绩效评价的准则，是整个绩效评价顺利进行的有效保证。在绩效评价过程中一定要树立科学完善的考核原则，本着公平公正的态度，真正实现绩效评价在推动激发人力资源潜力中的作用。

第二，要构建合理的绩效评价体系。

第三，绩效评价方法上要注意适当性、可操作性。当绩效评价的原则和体系建立之后，接下来的环节就是采用评价方法进行操作。在评价方法上不要盲目照搬照抄国外所谓的先进的绩效评价方法，至于评价方法是否可行，最终还要从本组织特点和实际出发，根据被评价人的实际情况来确定究竟是采用什么样的绩效评价方法。

第四，对于绩效评价的结果要充分发挥其作用。绩效评价是个过程，更重要的是将绩效评价的结果作用于实际生产和生活，更好的激发人力资源潜力，推动组织发展。

附件2：部门三公经费公开

黟县人民检察院2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

一、2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数;决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

二、2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

黟县人民检察院2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为30万元，支出决算为11.85万元，完成预算的39.5%；较上年减少25.54万元，下降19.5%。决算数小于预算数的主要原因是采购计划调整导致实际支出减少。决算数较上年减少的主要原因是未安排公务用车采购计划。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

黟县人民检察院2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%;公务接待费支出决算1.41万元，占11.90%；公务用车购置及运行维护费支出决算10.44万元，占88.10%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算为0万元，支出决算为0万元，较上年无变化。

2.公务接待费预算为1.5万元，支出决算为1.41万元，完成预算的94%；较上年减少0.21万元，下降12.96%。决算数小于预算数的主要原因是严格执行公务接待标准，厉行节约，减少公务接待支出。决算数较上年减少的主要原因是严格执行公务接待标准，严格控制公务接待规模。2023年黟县人民检察院国内公务接待共18批次（其中外事接待0批次），130人次（其中外事接待0人次）。主要是用于接待省市级检察院工作调研及市内外其他检察院学习交流、办案等。经费使用贯彻中央八项规定精神，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》《黄山市党政机关国内公务接待管理细则》（黄办〔2014〕21号）、《黄山市党政机关国内公务考察及公务接待管理暂行办法》（黄办〔2013〕11号）、《黄山市市直机关外宾接待经费管理办法》（黄财行〔2014〕317号）、《关于进一步加强公务接待经费管理的通知》（黄财行〔2015〕315号）等相关规定。

3.公务用车购置及运行维护费预算为28.5万元，支出决算为10.44万元，完成预算的36.63%；较上年减少25.33万元，下降70.81%。决算数小于预算数的主要原因是采购计划调整导致实际支出减少。决算数较上年减少的主要原因是未安排公务用车采购计划。其中，公务用车购置费预算为18万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；较上年减少27.19万元，下降100%。决算数小于预算数的主要原因是采购计划调整，未采购公务用车。决算数较上年减少的主要原因是未采购公务用车。2023年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费预算为10.5万元，支出决算为10.44万元，完成预算的99.43%；较上年增加1.86万元，增长21.68%。决算数小于预算数的主要原因是严格按照预算安排支出，严格控制车辆的使用和维护。决算数较上年增加的主要原因是公务用车使用年限增加。公务用车运行维护费，包括车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出，主要用于办公办案用车。截至2023年12月31日，黟县人民检察院开支财政拨款的公务用车保有量为5辆。

黟县人民检察院部门决算公开报表.xlsx